審計委員會
董事會績效評估執行情形
一、功能性委員會成員組成(至少包括委員姓名)及運作之介紹
- 本公司審計委員會，均由專業之三位獨立董事組成，成員介紹如下：
獨立董事
雷振宏 (♂)
主要經(學)歷
- 台北大學會計學研究所 肄業
- 中興法商學院會計學系
- 經清部中小企業財會輔導顧問
- 勤業眾信會計師事務所協理
現職
- 信磊合署會計師事務所會計師
- 宏霆貿易負責人
獨立董事
李慶義 (♂)
主要經(學)歷
- HITOTSUBASHI UNIVERSITY MBA
- Global Brands Group, Chief Restructuring Officer
- Branded Lifestyle Holdings Limited, Director
- Branded Lifestyle Enterprises Limited Taiwan Branch, CEO
- KT Licensing, President / CEO
現職
- 達爾膚生醫科技股份有限公司獨立董事
- Branded Lifestyle Holdings Limited, 董事
- KT Licensing Limited, 董事兼任總經理
- Global Brands Group, Chief Restructuring Officer
獨立董事
邱仁鈿 (♂)
主要經(學)歷
- 美國麻省理工學院博士
- 國立臺灣大學 兼任助理教授
- 經濟部人工智慧發展策略 智慧客服產業專家
- 經濟部政府資料開放諮詢小組 委員
- 國立政治大學金融科技研究中心 產業顧問
- Microsoft AI Developer Advisory Board, Redmond, Washington, USA
現職
- 碩網資訊股份有限公司 總經理
- 株式會社Idrasys 取締役
- ミラクシア エッジテクノロジー株式会社 取締役
※委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。
運作介紹
本公司審計委員會由3名獨立董事組成，旨在監督公司財務報表是否允當表達、簽證會計師之選任及是否具獨立性、公司內部控制是否有效實施、公司是否遵循相關法令及規則、公司對於存在或潛在風險是否進行管控。
出席情形統計
本委員會成員之任期與委任之董事會屆期相同，最近年度審計委員會開會5次(A)，出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)(B/A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 雷振宏 | 5 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 李慶義 | 5 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 邱仁佃 | 5 | 0 | 100% | 無 |
其他應記載事項
| 開會日期 | 期別 | 議案內容 | 決議結果 |
|---|---|---|---|
| 2024-12-23 | 第一屆第十六次 | 1. 擬資金貸與子公司「Arizon Technology (Vietnam) Co., Ltd.」美金1,000萬元， 借款期間一年，借款利率依年率2.80%固定計收 2. 增訂本公司內部控制制度「採購及付款循環」、「永續資訊管理辦法」 3. 擬具本公司2025年度稽核計劃案 |
照案通過 |
| 2024-11-08 | 第一屆第十五次 | 1. 造具本公司2024年度第三季合併財務報告 2. 通過本公司2025年度稽核計劃案 3. 謹請同意本公司將功能性貨幣由人民幣改為新台幣案 |
照案通過 |
| 2024-08-07 | 第一屆第十四次 | 1. 造具本公司2024年度第二季合併財務報告 2. 修訂本公司內部控制制度「電子計算機循環」 3. 擬發行2024年度中華民國境內第一次無擔保轉換公司債案， 發行總面額上限新台幣10億元 |
照案通過 |
| 2024-05-09 | 第一屆第十三次 | 1. 造具本公司2024年度第一季合併財務報告 2. 本公司簽證會計師獨立性、適任性暨委任及報酬評估案 3. 擬資金貸與子公司「Arizon Corporation」美金600萬元， 期間一年循環動用，借款利率依年率3.05%固定計收 |
照案通過 |
| 2024-03-12 | 第一屆第十二次 | 1. 擬通過2023年度決算表冊 2. 擬通過2023年度盈餘分派案 3. 內部控制制度聲明書案 |
照案通過 |
| 開會日期 | 期別 | 議案內容 | 決議結果 |
|---|---|---|---|
| 2023-12-08 | 第一屆第十一次 | 1. 本公司擬以美金700萬元增資Arizon Technology (Vietnam) Co., Ltd.(暫訂)， 擬用以代子公司簽訂越南購置土地合約，以擴增營運基地 2. 擬資金貸與「香港商永道無線射頻標籤有限公司台灣分公司」新台幣1.4億元， 借款期間自撥貸日起算一年，借款利率依年率1.95%固定計收， 另外借款人亦得於借款期間內依其資金狀況提前償還款， 並於提前償還借款時同步註銷已償還借款之額度 |
照案通過 |
| 2023-11-08 | 第一屆第十次 | 1. 造具本公司2023年度第三季合併財務報告 2. 擬通過本公司2024年度稽核計劃案 |
照案通過 |
| 2023-09-06 | 第一屆第九次 | 1. 本公司為擴展越南市場，擬於越南設立子公司 | 照案通過 |
| 2023-08-02 | 第一屆第八次 | 1. 造具本公司2023年度第二季合併財務報告 2. 擬議本公司及子公司為其子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案擔任共同發票人， 及本公司及子公司為其子公司與各銀行往來融資貸款額度申請案出具責任函案 3. 本公司為擴展美國市場，擬於美國設立子公司 |
照案通過 |
| 2023-04-28 | 第一屆第七次 | 1. 造具本公司2023年度第一季合併財務報告 2. 擬購置香港商永道無線射頻標籤有限公司台灣分公司台北廠生產線 3. 本公司簽證會計師獨立性、適任性暨委任及報酬評估案 |
照案通過 |
| 2023-03-10 | 第一屆第六次 | 1. 擬通過2022年度決算表冊 2. 擬通過2022年度盈餘分派案 3. 內部控制制度聲明書案 4. 擬訂簽證會計師事務所提供非確信服務之預先核准政策 |
照案通過 |
| 開會日期 | 期別 | 議案內容 | 決議結果 |
|---|---|---|---|
| 2022-12-14 | 第一屆第五次 | 1. 擬通過本公司2023年度稽核計劃案 2. 擬通過本公司2023年度營運計劃預算案 3. 擬通過本公司辦理現金增資發行普通股，以辦理股票上市前公開承銷案 |
照案通過 |
| 2022-11-14 | 第一屆第四次 | 1. 擬通過2022年第三季合併財務報告 | 照案通過 |
| 2022-10-11 | 第一屆第三次 | 1. 擬通過2019~2021年度及2022年第二季合併財務報告 2. 內部控制制度聲明書案 3. 擬修訂本公司「內部控制各項管理辦法」 4. 擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」、「從事衍生性商品處理程序」、「關係人交易作業程序」、 「背書保證作業管理程序」、「資金貸與他人作業程序」案 5. 現金增資發行新股供初次上市掛牌公開承銷暨原股東放棄認購案 6. 過額配售協議書及自願集保協議書案 7. 擬通過2022年第四季及2023年第一季財務預測 |
照案通過 |
| 2022-08-16 | 第一屆第二次 | 1. 委任會計主管案 | 照案通過 |
| 2022-07-12 | 第一屆第一次 | 1. 通過本公司2021及2020年度合併財務報告 2. 委任財務主管、稽核主管案 3. 訂定本公司及子公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」、「內部控制自行檢查作業程序」及 「內部控制各項管理辦法(包含會計制度)」案 4. 訂定本公司「取得或處分資產處理程序」、「從事衍生性商品處理程序」、「背書保證作業程序」、 「資金貸與他人作業程序」、「關係人交易處理程序」案 5. 本公司2022年度稽核計畫案 6. 追認本公司委任簽證會計師 7. 發行員工認股權憑證595仟股並訂定員工認股權憑證發行及認股辦法 8. 辦理現金增資發行新股案 9. 通過2021年度盈餘分派案 |
照案通過 |
功能性委員會績效評估執行情形
本公司已完成2023年審計委員會績效評估執行情形，並於2024年3月12日董事會報告評估結果。
| 評估週期 | 每年執行一次 |
| 評估期間 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 評估範圍 | 審計委員會績效評估 |
| 評估方式 | 功能性委員會自評 |
| 評估內容 | 本公司功能性委員會績效評估之衡量項目，涵蓋下列五大構面： 1. 對公司營運之瞭解與建議。 2. 功能性委員會職責認知。 3. 提升功能性委員會決策品質。 4. 功能性委員會組成及成員選任。 5. 內部控制。 |
| 評估結果 | 董事會議事單位於2024年1月30日將績效評估相關自評問卷提供給各董事， 並於2024年2月7日回收問卷，經彙整評估結果： 1. 審計委員會及薪資報酬委員會之自評結果為「優」(得分4.81)。 2. 評估結果分別於2024年3月12日召開董事會報告，以作為日後改進之參考。 |
